Аффилированное лицо

Аффили́рованное лицо́ — физическое или юридическое лицо, способное оказывать влияние на деятельность юридических и/или физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность.

Регулирование по странам

Великобритания

Британскому праву не известен институт аффилированных лиц. Вместо этого закон содержит понятие материнских и дочерних компаний. Оценка связи субъектов производится в зависимости от отрасли по-разному, однако обязательным является критерий контроля одной компании другой^[1].

Прецедентная практика судов соотносит вопрос установления аффилированности со «снятием корпоративной вуали». В деле Salomon против A. Salomon & Co Ltd^[англ.] установлен принцип обособления ответственности конкретного юридического лица по своим обязательствам. Впоследствии сформировалось несколько исключений: нанесение вреда (дело Chandler против Cape plc^[англ.]), неправомерное увеличение долгов компании в предбанкротном состоянии (раздел 214 Закона о банкротстве).

Таким образом, привлечение контролирующих субъектов в Великобритании является достаточно редким случаем.

Германия

Немецкий закон указывает, что при наличии договора о контроле между компаниями могут быть даны указания, наносящие вред зависимому обществу в интересах общества контролирующего. При отсутствии договора дача таких указаний недопустима, если не будет произведена компенсация убытков.

Установлена ответственность законных представителей контролирующей компании в отношении зависимого юридического лица (при наличии договора о контроле). В случае, если договора о контроле нет, ответственность перед зависимым лицом возлагается на контролирующую компанию и законных представителей; при определённых в законе обстоятельствах также могут быть привлечены к ответственности должностные лица коллегиальных органов управления^[2].

Россия

Аффилированность для юридических лиц

Аффилированными лицами юридического лица являются:

член его Совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления, член его коллегиального исполнительного органа, а также лицо, осуществляющее полномочия его единоличного исполнительного органа;
юридическое лицо, в котором данное юридическое лицо имеет право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли данного юридического лица;
если юридическое лицо является участником финансово-промышленной группы, к его аффилированным лицам также относятся члены Советов директоров (наблюдательных советов) или иных коллегиальных органов управления, коллегиальных исполнительных органов участников финансово-промышленной группы, а также лица, осуществляющие полномочия единоличных исполнительных органов участников финансово-промышленной группы;
лица, принадлежащие к той группе лиц, к которой принадлежит данное юридическое лицо;
лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли данного юридического лица.

Аффилированность для физических лиц

Аффилированными лицами физического лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность (индивидуального предпринимателя), являются:

лица, принадлежащие к той группе лиц, к которой принадлежит данное физическое лицо;
юридическое лицо, в котором данное физическое лицо имеет право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли данного юридического лица.

США

Понятие аффилированности содержитcя в разделе 2 Закона об инвестиционных компаниях 1940 года^[3]^[1]. Установлено, что аффилированным может быть признано:

любое лицо, которое прямо или косвенно имеет в собственности, контролирует или владеет с правом голоса пятью и более процентами от всех размещенных голосующих ценных бумаг этого другого лица;
любое лицо, пять и более процентов от всех размещенных голосующих акций которого прямо или косвенно находятся в собственности, контролируются или находятся во владении с правом голоса такого другого лица;
любое лицо, контролирующее, контролируемое или находящееся под общим контролем этого другого лица;
любой представитель, директор, партнер, участник партнерства или работник этого другого лица;
если это другое лицо является инвестиционной компанией, любой его инвестиционный советник и любой член наблюдательного совета;
если такое другое лицо является неинкорпорированной инвестиционной компанией, не имеющей совета директоров, его депозитарий.

См. также

Источники

↑ ¹ ² Шапсугова М. Д., Тихонов В. В. Содержание категории «Аффилированность» в российском и зарубежном законодательстве // Северо-Кавказский юридический вестник. — 2016. — Вып. 3. — С. 70–76. — ISSN 2074-7306. Архивировано 2 января 2025 года.
↑ Ст. 308-318 Закона об акционерных обществах от 6 сентября 1965 г. Архивная копия от 3 декабря 2024 на Wayback Machine
↑ Section 2 -- Definitions (неопр.). web.archive.org (2 мая 2012). Дата обращения: 3 января 2025. Архивировано 2 мая 2012 года.

Закон РСФСР от 22 марта 1991 г. № 948-1 «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках». Действующая редакция
Указ Президента РФ «О мерах по организации рынка ценных бумаг в процессе приватизации государственных и муниципальных предприятий» от 07 октября 1992 года.(Документ утратил силу)
Федеральный закон от 26.12.1995 N 208-ФЗ (ред. от 04.11.2019) "Об акционерных обществах" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2020)

[:0-1] ¹ ² Шапсугова М. Д., Тихонов В. В. Содержание категории «Аффилированность» в российском и зарубежном законодательстве // Северо-Кавказский юридический вестник. — 2016. — Вып. 3. — С. 70–76. — ISSN 2074-7306. Архивировано 2 января 2025 года.

[2] Ст. 308-318 Закона об акционерных обществах от 6 сентября 1965 г. Архивная копия от 3 декабря 2024 на Wayback Machine

[3] Section 2 -- Definitions (неопр.). web.archive.org (2 мая 2012). Дата обращения: 3 января 2025. Архивировано 2 мая 2012 года.

[1]

[2]

[3]