Управление денежными средствами
Управление денежными средствами — контроль и регулирование денежных операций на предприятии, в банке, брокерской фирме или другом учреждении, ставящее своей целью наиболее эффективное привлечение и использование денежных средств, в том числе оптимизацию сроков осуществления платежей, ускорение получения платежей, оптимизацию величины свободного денежного остатка и т. д.
Обеспечение эффективности[править | править код]
Для эффективного управления денежными средствами и их потоком необходимо соблюдение следующих условий[1]:
- прогноз возможных поступлений и выплат, обеспечивающих своевременного соблюдения компанией своих обязательств;
- управление финансами для привлечения средств инвесторов и банков и эффективный контроль за заимствованиями;
- эффективное управление операционной деятельностью, направленное на сокращение объема денежных средств, необходимых для обеспечения работы компании;
- создание и контроль портфеля таких товаров и услуг, которые постоянно генерируют денежные средства. а не потребляют их;
- план управления избыточными денежными средствами.
Управление денежными средствами vs управление ликвидностью[править | править код]
Управление ликвидностью — это определение оптимальной величины ликвидных активов (денежных средств и денежных эквивалентов), область управления оборотными активами. А управление денежными средствами — это механизмы оптимизации получения и расходования лишь денежных средств[2].
См. также[править | править код]
Примечания[править | править код]
- ↑ Джон Теннент, 2014, с. 14.
- ↑ Росс, 2021, с. 664—665.
Литература[править | править код]
- Джон Теннент. Управление денежными потоками: Как не оказаться на мели = Guide To Cash Management How To Avoid A Business Credit Crunch. — М.: Альпина Паблишер, 2014. — 208 с. — ISBN 978-5-9614-4646-3.
- Росс С.А., Уэстерфилд Р.У., Джаффи Дж.Ф., Джордан Б.Д. Корпоративные финансы, 11-изд. — СПб.: Диалектика, 2021. — Т. 1. — 736 с. — ISBN 978-5-907203-25-9.