Агенты валютного контроля

Материал из Википедии — свободной энциклопедии
Перейти к навигации Перейти к поиску

Агенты валютного контроля — негосударственные организации и учреждения, на которые законом возложена обязанность осуществлять валютный контроль.

Перечень агентов валютного контроля[править | править код]

Закрытый перечень агентов валютного контроля включает[1]:

Возложенные обязанности[править | править код]

На агентов валютного контроля возлагаются два базовых полномочия[2]:

  1. осуществлять контроль над соблюдением резидентами и нерезидентами;
  2. представлять информацию о валютных операциях, проводимых с их участием, органам валютного контроля.

Данные полномочия регулируются:

  • актами валютного законодательства Российской Федерации;
  • актами органов валютного регулирования.

Особенности статуса[править | править код]

Полномочия агентов валютного контроля по проведению проверок ограничиваются операциями, совершаемыми с их участием. Так, банк не вправе и не обязан проверять законность валютных операций своего клиента, осуществляемых через другой банк. Это подчеркивает частноправовую природу большинства агентов валютного контроля[3].

Характерной чертой агентов валютного контроля является их подотчётность соответствующему органу валютного контроля. Так, уполномоченные банки подотчётны ЦБ РФ.

В то же время указанные выше субъекты одновременно могут выступать и в роли лиц, совершающих валютные операции, и в роли агентов валютного контроля, реализующих публично-правовые контрольные функции[4].

Примечания[править | править код]

Источники[править | править код]